Как удержать НДФЛ с процентов по займу?

Добрый день! ООО доходы-расходы. 7 сентября 2017г. учредителем выдан займ в размере 850 т.р. под проценты, из расчета  5% годовых на год. Проценты начислялись на полную сумму займа с 07.09 2017г. по 04.06.2018г.  и составили 31438,36 руб. Проценты, по условиям договора займа, выплачены последним платежом, после погашения всего займа. Возврат займа начался с 13 марта 2018г., погашение займа производилось фиксированными суммами 50т.р, 60т.р.,90т.р и т.д. и последний платеж был 04 июня 2018г. на сумму 41138 руб., получается в этой сумме сидят проценты 31438,36 руб.
Вопрос: Как мне правильно рассчитать и удержать НДФЛ с процентов по займу на сумму 31438,36 руб, если проценты по займу выплачены в полном объеме, без удержания НДФЛ. Как правильно заполнить отчет 6-НДФЛ за 1-е полугодие 2018г. Понятно, что НДФЛ уже будет удержан и перечислен в бюджет не вовремя. Это не моя ошибка, я недавно работаю в этой организации и обнаружила, что НДФЛ с процентов не удержан и не перечислен.Сам учредитель находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет с 25 апреля 2017г., имеет еще одного ребенка 6 лет, зарплату не получает, других доходов нет, чтобы удержать НДФЛ с процентов. Получается, что учредитель имеет право на вычет на двух детей в размере 2800.
Правильно ли я рассчитала НДФЛ:
Сумма процентов по займу 31438,36 (перечислено последним платежом 04.06.2018г.)
Вычет на детей 16800 (с 1 января по 30 июня 2018г.) ?????
Облагаемая сумма 14638,36 х13%
К удержанию и перечислению 1903 руб. ??? И как это все удержать, перечислить и отразить в 6-НДФЛ.
Подскажите и помогите пожалуйста!!!